Du service rendu à l’encaissement, chaque jour mesuré
Pour les cabinets, les entreprises de maintenance et les centres de services. Nous mesurons où l’heure, l’intervention ou le ticket s’arrête avant d’arriver en caisse, puis nous mettons en œuvre.
Le parcours d’une heure, d’une intervention ou d’un ticket
Sept étapes séparent le travail réalisé de l’encaissement. Choisissez une étape pour voir ce qui se passe, ce qui se mesure et quel écran d’Odoo 20 l’enregistre.
1Travail réalisé
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: Un consultant traite une modification demandée par e-mail par le client, absente de la proposition signée.
Service technique sur site: Le technicien remplace un condensateur sur le toit et le note sur le bon d'intervention papier.
Centre de services et IT: Un analyste résout par WhatsApp une panne qui n'a jamais été enregistrée comme ticket.
Ce qui se mesure
Travail hors périmètre : heures sur des tâches hors du périmètre signé sans avenant ÷ heures du projet. Sur site et au centre de services : demandes traitées par des canaux sans enregistrement ÷ demandes totales.
Dans Odoo 20
Cabinet : tâche du projet avec avenant dans Ventes. Site : tâche d'Intervention avec feuille de travail. Centre de services : ticket d'Assistance créé depuis l'e-mail, le formulaire web ou WhatsApp (compte Meta Business requis).
2Saisie
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: Les heures sont saisies le dernier jour du mois, de mémoire, dans une feuille par personne.
Service technique sur site: Le bon d'intervention arrive au bureau avec le technicien, en fin de semaine.
Centre de services et IT: Le temps passé sur chaque ticket n'est pas noté ; il est estimé au moment du rapport client.
Ce qui se mesure
Heures saisies à temps : heures saisies dans les 48 heures suivant le jour travaillé ÷ heures saisies.
Dans Odoo 20
Feuilles de temps depuis la tâche, le ticket ou l'intervention, aussi dans l'application mobile, avec minuteur.
3Validation
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: Le associé vérifie les heures dans Excel avant de préparer la préfacture.
Service technique sur site: Le coordinateur retape le bon et cherche la signature du client sur une photo.
Centre de services et IT: La consommation du forfait d'heures est calculée à la main à la clôture.
Ce qui se mesure
Fuite de facturation : (heures facturables saisies − heures facturées) ÷ heures facturables saisies.
Dans Odoo 20
Validation des feuilles de temps par le responsable ; signature du client sur la feuille de travail.
- Feuille de temps saisiepar la personne, le jour même
- Validation du responsableheures facturables et non facturables séparées
- Signature du clientsur la feuille de travail, sur site
- Préfacture sans ressaisieles heures validées passent à la commande
4Facture
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: Le jalon a été approuvé en réunion et la facturation l'apprend des semaines plus tard.
Service technique sur site: La facture attend le rapport signé, et le rapport attend le technicien.
Centre de services et IT: La redevance mensuelle du contrat est émise à la main chaque mois.
Ce qui se mesure
Jours de la clôture à la facture : date de facture − date de clôture de l'ordre, du jalon ou du mois de service. Risque suivi : factures émises hors du mois de service.
Dans Odoo 20
Politique de facturation du service (au temps, au jalon ou à la quantité livrée) sur la commande ; Abonnements pour les redevances ; facture électronique SUNAT avec la localisation péruvienne.
5Acceptation
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: Le client exige sa fiche de réception ou son ordre de service avant d'accepter la facture.
Service technique sur site: Le procès-verbal signé reste dans la camionnette ou se perd.
Centre de services et IT: Le client conditionne l'acceptation au rapport mensuel de SLA.
Ce qui se mesure
Factures sans acceptation dans le délai : factures négociables contestées ou non acceptées ÷ factures émises. L'acheteur dispose de 8 jours ouvrables pour contester (loi 29623 et modifications).
Dans Odoo 20
Portail client avec ses factures et documents ; signature en ligne. L'enregistrement de l'acceptation de la facture négociable est manuel.
- Jour 0facture émise et publiée sur le portail client
- Jours ouvrables 1 à 8délai de contestation de l'acheteur
- Jour ouvrable 9sans contestation, la facture négociable est acceptée
6Retenues (SPOT)
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: Le solde SPOT grossit à la Banco de la Nación sans que personne ne le vérifie.
Service technique sur site: Personne ne vérifie que le client a déposé la retenue de chaque facture.
Centre de services et IT: Les attestations de dépôt arrivent par e-mail et personne ne les rapproche de la facture payée.
Ce qui se mesure
Jours de trésorerie immobilisée par le SPOT : solde moyen du compte SPOT ÷ ventes quotidiennes soumises au SPOT. Risque : factures SPOT sans attestation de dépôt.
Dans Odoo 20
Données SPOT sur la facture électronique. Le rapprochement du relevé de la Banco de la Nación exige un import sur mesure.
7Encaissement et marge
Ce qui se passe aujourd'hui
Cabinet de conseil: La marge du projet n'est connue qu'à la clôture de l'exercice.
Service technique sur site: La pièce sortie de la camionnette n'apparaît sur aucune facture.
Centre de services et IT: On sait ce que facture chaque contrat, mais pas combien d'heures il consomme.
Ce qui se mesure
Délai de recouvrement (DSO) et marge sur coûts variables par projet ou contrat : (revenu − coût des heures − frais − pièces) ÷ revenu. Risque : créances échues à plus de 90 jours.
Dans Odoo 20
Relances de paiement par niveaux ; rentabilité du projet dans son tableau de bord ; comptabilité analytique par projet ou contrat.
Les formules sont celles du rapport d’autodiagnostic et de la base de référence du diagnostic F1.
L’argent en route, avec vos chiffres
Saisissez cinq données de votre entreprise et, si vous le connaissez, votre taux de financement. Le calcul montre combien de jours passent du service à l’encaissement, combien d’argent est en transit et ce que coûte son financement.
Exemple modifiable : les valeurs initiales sont des exemples ; remplacez-les par les vôtres.
- Jours du service à l’encaissement
- 57
- Trésorerie en transit
- S/ 152 000
- Solde SPOT immobilisé
- S/ 11 328
- Coût financier annuel
- —S’affiche quand vous saisissez votre taux.
- Un jour de moins entre service et facture libère une fois
- S/ 2 667Et chaque année, en coût financier : —
Le calcul montre l’argent en route et son coût. Ce qui se récupère se mesure au diagnostic F1 avec vos données.
Formules du calcul
- Ventes quotidiennes: facturation mensuelle ÷ 30
- Jours du service à l’encaissement: jours jusqu’à la facture + jours d’encaissement
- Trésorerie en transit: ventes quotidiennes × jours du service à l’encaissement
- Solde SPOT: facturation mensuelle × part soumise au SPOT × 1,18 × 0,12 × jours à la Banco de la Nación ÷ 30
- Coût financier annuel: (trésorerie en transit + solde SPOT) × taux annuel
- Un jour de moins: ventes quotidiennes libérées une seule fois, et ventes quotidiennes × taux annuel chaque année
Exemple modifiable
Heures non facturées
Interventions répétées
- Heures travaillées non facturées par mois
- 120
- En soles par mois
- S/ 14 400
- Par an
- S/ 172 800
- Coût des interventions répétées par mois
- S/ 4 680
- Par an
- S/ 56 160
Le calcul montre l’argent en route et son coût. Ce qui se récupère se mesure au diagnostic F1 avec vos données.
SPOT de 12 % pour les « autres services soumis à la TVA » au-delà de 700 S/, annexe 3 de la RS 183-2004/SUNAT et modifications. Une facture soumise au SPOT ne subit pas de retenue de TVA. Vérifiez le code de votre service sur orientacion.sunat.gob.pe. Taux de référence du crédit aux entreprises : sbs.gob.pe.
L’autodiagnostic transforme votre parcours en base de référence
Répondez à l’autodiagnostic de votre type de service. Vos réponses montrent votre niveau sur cinq dimensions et le cas de valeur à mesurer en premier.
Si vous ajoutez des données de référence, HT et approximatives, le rapport calcule l’effet en soles avec vos chiffres.
Cinq dimensions
- Du travail réalisé à la facture émise
- Capacité vendable et dépendance aux personnes
- Engagements clients suivis à temps
- Trésorerie retenue : acceptation, SPOT et encaissement
- Marge et périmètre pendant le service
Ou réserver directement le diagnostic de 30 min
Structure du rapport. Les valeurs apparaissent avec vos réponses.
Résultat par dimension
- Du travail réalisé à la facture émise
- Capacité vendable et dépendance aux personnes
- Engagements clients suivis à temps
- Trésorerie retenue : acceptation, SPOT et encaissement
- Marge et périmètre pendant le service
Niveau : initial, en développement, géré ou optimisé. Chaque dimension avec son KPI et son KRI.
Cas de valeur prioritaire
Parmi les cas de votre type de service, celui au score le plus bas. En cas d’égalité, celui au retour le plus rapide dans le scénario prudent.
Base de référence
| Donnée | Votre réponse | À mesurer en F1 |
|---|---|---|
| Personnes facturables | votre donnée | à mesurer en F1 |
| Jours jusqu’à la facture | votre donnée | à mesurer en F1 |
| Jours d’encaissement | votre donnée | à mesurer en F1 |
| Solde SPOT | votre donnée | à mesurer en F1 |
| Heures saisies et facturées | votre donnée | à mesurer en F1 |
Formules de bénéfice
Les formules du levier du cas prioritaire, avec vos données et celles qui manquent signalées.
formule × votre donnée
Scénarios
Prudent et de base. Les pourcentages de captation sont des hypothèses calibrées avec le pilote. On décide avec le prudent.
Mesure à 90 et 180 jours
Indicateurs avancés au jour 90 et de résultat au jour 180, avec l’écran d’Odoo 20 où chacun se consulte.
Écarts à vérifier
Ce qu’Odoo 20 standard ne fait pas dans votre cas et comment le résoudre : configuration, autre module ou développement.
À la fin, vous recevez le rapport avec sa structure financière et sans montants projetés. La version avec scénarios, VAN et délai de récupération est d’abord revue : chaque chiffre indique son origine (votre réponse, une formule ou une source datée) et chaque hypothèse est signalée.
Trois cas de valeur et l’indicateur de chacun
Chaque cas regroupe les processus qui s’organisent ensemble. L’autodiagnostic indique lequel mesurer en premier dans votre entreprise.
| A. De l’heure saisie à la facture | B. Intervention clôturée et facturée le jour même | C. Contrats avec SLA, pénalités et renouvellement | |
|---|---|---|---|
| Pour | Cabinets et centres de services | Service technique sur site | Sur site et centres de services sous contrat |
| Ce qui s’organise | Projet, feuilles de temps, facturation au temps ou au jalon, comptabilité analytique | Intervention avec feuille de travail et signature, pièces par véhicule, facture depuis l’intervention | Délais de prise en charge, redevances récurrentes, renouvellements et relances |
| Indicateur mesuré en premier | Fuite de facturation, entre le jour 30 et 60 | Jours de la clôture à la facture, dès le jour 30 | Respect des SLA, entre le jour 60 et 90 |
| Risque suivi | Travail hors périmètre sans avenant ; projets à indice de coût sous le seuil | Pièces non comptées dans les véhicules ; incidents de sécurité sur site | Tickets sur le point d’échoir ; contrats à échéance non gérés ; SPOT non déposé |
| Donnée la plus difficile à obtenir | Heures travaillées jamais saisies (estimées par échantillonnage) | Coût réel d’une intervention | Pénalités historiques par contrat |
| Développement | Aucun pour le cœur | Aucun pour le cœur ; tournées en intégration | Rapport de SLA et calcul des pénalités |
A. De l’heure saisie à la facture
- Pour
- Cabinets et centres de services
- Ce qui s’organise
- Projet, feuilles de temps, facturation au temps ou au jalon, comptabilité analytique
- Indicateur mesuré en premier
- Fuite de facturation, entre le jour 30 et 60
- Risque suivi
- Travail hors périmètre sans avenant ; projets à indice de coût sous le seuil
- Donnée la plus difficile à obtenir
- Heures travaillées jamais saisies (estimées par échantillonnage)
- Développement
- Aucun pour le cœur
B. Intervention clôturée et facturée le jour même
- Pour
- Service technique sur site
- Ce qui s’organise
- Intervention avec feuille de travail et signature, pièces par véhicule, facture depuis l’intervention
- Indicateur mesuré en premier
- Jours de la clôture à la facture, dès le jour 30
- Risque suivi
- Pièces non comptées dans les véhicules ; incidents de sécurité sur site
- Donnée la plus difficile à obtenir
- Coût réel d’une intervention
- Développement
- Aucun pour le cœur ; tournées en intégration
C. Contrats avec SLA, pénalités et renouvellement
- Pour
- Sur site et centres de services sous contrat
- Ce qui s’organise
- Délais de prise en charge, redevances récurrentes, renouvellements et relances
- Indicateur mesuré en premier
- Respect des SLA, entre le jour 60 et 90
- Risque suivi
- Tickets sur le point d’échoir ; contrats à échéance non gérés ; SPOT non déposé
- Donnée la plus difficile à obtenir
- Pénalités historiques par contrat
- Développement
- Rapport de SLA et calcul des pénalités
Base de référence avant la mise en œuvre, mesure à 90 et 180 jours
Chaque intervention se juge à l’indicateur qu’elle fait bouger. La base de référence est signée avant le premier changement et la mesure utilise la même requête.
- Jour 0
Base de référence signée
Les douze semaines précédentes, mesurées au diagnostic F1 avec vos données ou par échantillonnage. Vous signez les valeurs avant le début de la mise en œuvre.
- Jour 90
Adoption et indicateurs de la nouvelle opération
Heures saisies à temps, jours de la clôture à la facture et respect des SLA : ils ne dépendent que de la façon de travailler depuis le changement.
- Jour 180
Résultat valorisé
Jours d’encaissement, marge par projet ou contrat et renouvellement, qui traînent des soldes antérieurs, et le bénéfice en soles face à la base de référence.
Deux scénarios sont présentés et l’on décide avec le prudent, qui ne retient que les leviers mesurables avec les données du système. La trésorerie libérée une seule fois en raccourcissant les délais entre dans le mois où elle se mesure ; elle n’est pas annualisée.
Dans les services, la formation a son propre coût : chaque heure de formation d’une personne facturable est une heure non vendue. L’investissement l’inclut.
Voir la méthode DMG-RT, de F0 à F5Fiche des formules
- Bénéfice net du mois
- Bénéfice de chaque levier − licences et support du mois
- ROI
- (Bénéfice cumulé − investissement initial) ÷ investissement initial
- VAN
- Flux mensuels actualisés au coût du capital de votre entreprise, moins l’investissement initial
- TRI
- Taux qui annule la VAN ; indiqué seulement si le flux change de signe une fois
- Délai de récupération simple et actualisé
- Premier mois où le bénéfice cumulé, non actualisé et actualisé, couvre l’investissement
Ce que nous mettons en œuvre et ce que nous analysons avec vous
Une entreprise de services combine plusieurs systèmes. Pour chacun, nous indiquons notre périmètre et renvoyons à son analyse.
| Système | Ce qu’il couvre dans une entreprise de services | Périmètre | Page |
|---|---|---|---|
| CRM | De l’opportunité à la proposition et au contrat | Nous mettons en œuvre avec Odoo CRM | Voir l’analyse |
| PSA, services professionnels | Heures, taux par rôle, facturation à l’avancement et marge par projet | Nous mettons en œuvre avec Odoo Projet, Feuilles de temps et Planification | Voir l’analyse |
| Gestion de projets | Plan, tâches, jalons et charge de l’équipe | Nous mettons en œuvre avec Odoo Projet | Voir l’analyse |
| Assistance | Tickets avec priorité, délai de prise en charge, heures par client et enquête | Nous mettons en œuvre avec Odoo Assistance | Voir l’analyse |
| Intervention sur site | Interventions par zone et technicien, application, pièces et signature | Nous analysons le processus et vous aidons à choisir la plateforme | Voir l’analyse |
| ITSM, services IT | Incidents, demandes, problèmes et changements selon ITIL | Nous intégrons avec votre ERP | Voir l’analyse |
| CLM, contrats | Clauses, obligations et échéances de chaque contrat | Nous analysons et vous aidons à choisir | Voir l’analyse |
| Centre de contact | Appels et conversations multicanal | Nous intégrons avec votre CRM et votre assistance | Voir l’analyse |
Limites d’Odoo 20 standard dans les services
- La valeur acquise d’un projet (indices de coût et de délai) n’est pas native : elle se calcule avec un rapport sur mesure.
- La reconnaissance du revenu à l’avancement (IFRS 15) sur les projets au forfait exige une écriture de clôture assistée ou un développement.
- Les pénalités et crédits de service calculés à partir du SLA exigent un développement.
- Le rapprochement des dépôts SPOT de la Banco de la Nación exige un import de relevé sur mesure.
- L’optimisation des tournées des techniciens passe par une intégration externe ; le travail hors ligne se vérifie sur la plateforme avant de s’engager.
Règles péruviennes qui changent les délais d’encaissement
Une partie de l’encaissement d’une entreprise de services dépend de règles fiscales et commerciales. Voici celles qui entrent dans le calcul.
| Règle | Disposition | Effet sur la trésorerie | Source |
|---|---|---|---|
| IGV (TVA) | 18 % (16 % d’IGV plus 2 % d’IPM) | Le calcul de la page se fait HT ; le SPOT se calcule sur le montant TTC | sunat.gob.pe |
| Retenue SPOT | 12 % du montant pour les « autres services soumis à la TVA », au-delà de 700 S/ | Cette part de l’encaissement reste à la Banco de la Nación jusqu’à son usage pour les impôts ou sa libération | RS 183-2004/SUNAT, annexe 3, et modifications · orientacion.sunat.gob.pe |
| Retenue de TVA | Les agents de retenue retiennent 3 % du montant payé ; non applicable aux opérations soumises au SPOT | Moins de trésorerie à l’encaissement des grands clients sur factures sans SPOT | RS 037-2002/SUNAT et modifications · orientacion.sunat.gob.pe |
| Retenue de quatrième catégorie | 8 % sur les reçus d’honoraires au-delà de 1 500 S/ | Coût et enregistrement des consultants externes | orientacion.sunat.gob.pe |
| Facture négociable | L’acheteur dispose de 8 jours ouvrables pour contester | Sans acceptation, la facture ne peut pas être escomptée | Loi 29623 et modifications · leyes.congreso.gob.pe |
| Données personnelles | Traitement avec consentement et déclaration du fichier | Servir les clients depuis des portables personnels non déclarés est un risque | Loi 29733 · gob.pe/minjus |
| Sécurité au travail | Système de gestion SST et assurance SCTR pour les activités à risque | Un travail en hauteur sans enregistrement préalable peut arrêter le service | Loi 29783 · gob.pe/mtpe |
Taux vérifiés auprès de la SUNAT le 30/10/2026. Ils sont confirmés avant chaque mise à jour de la page.
Questions sur les services, les heures et le recouvrement
Tous mes projets sont différents. Est-ce que ça marche quand même ?
Oui. Ce qui se standardise, c’est le parcours vers l’encaissement : comment le travail se saisit, quand la facture part et comment se mesure la marge. Chaque projet garde son périmètre, ses jalons et son taux.
J’émets déjà des factures électroniques avec un autre système. Faut-il le changer ?
Pas forcément. Au diagnostic F1, nous mesurons où se perdent jours et heures. Si le problème se situe avant la facture, on peut organiser la saisie et la validation en gardant votre outil de facturation connecté.
Et les heures qui ne sont pas saisies aujourd’hui ?
En F1, nous les estimons par échantillonnage pendant deux à quatre semaines avec votre équipe. Cette donnée entre dans la base de référence marquée comme estimée.
L’Horloge de trésorerie estime-t-elle ce que je vais économiser ?
Non. Elle montre l’argent en route et son coût avec vos chiffres. Ce qui se récupère dépend de l’écart mesuré en F1 et se projette en deux scénarios, hypothèses signalées.
Mettez-vous en œuvre l’intervention sur site ?
Nous analysons le processus de la commande à la facture, rédigeons les exigences et vous aidons à choisir la plateforme, Odoo Intervention comprise. Le fournisseur choisi réalise la mise en œuvre.
Quelles données demandez-vous et qui les voit ?
Dans l’autodiagnostic, des fourchettes et des pratiques. Le coût par personne, le coût du capital et les pénalités ne sont demandés qu’à l’appel ou en F1, sous accord de confidentialité.
Combien de temps dure le diagnostic F1 ?
Quinze jours ouvrables. Il se termine par une lettre de constats et une base de référence préliminaire que vous relisez.
Revoyez avec Diego un service récent, de la commande à l’encaissement
En 30 minutes, vous parcourez dans l’Odoo de laboratoire le trajet d’un de vos services et repérez l’étape où il s’arrête. Diego Muñoz vous répond en personne, à l’heure de Lima.
Pour la réunion, ayez sous la main · Cabinet de conseil
- Un projet clôturé avec sa proposition et ses factures
- Un mois de feuilles de temps
- Le taux par rôle que vous proposez
Pour la réunion, ayez sous la main · Service technique sur site
- Une semaine d’interventions avec leurs bons
- La liste des techniciens et des véhicules
- Un contrat de maintenance en cours
Pour la réunion, ayez sous la main · Centre de services et IT
- Un contrat avec SLA et son dernier rapport client
- Un mois de tickets, quel que soit le canal
- Le forfait d’heures d’un client et sa consommation