Libros electrónicos que salen del sistema sin corregir el TXT
Buscamos el origen de cada error del PLE y cada diferencia con el SIRE, y lo corregimos donde nace: en contactos, cuentas y registros.
34 preguntas, resultado al terminar, sin costo.
PLE y SIRE: definición y uso
El PLE es el programa de libros electrónicos de SUNAT: registros de compras y ventas, diario, mayor y otros libros que la empresa envía en archivos con formato fijo.
El SIRE propone los registros de ventas y compras a partir de los comprobantes electrónicos. La empresa los acepta o los ajusta, y lo declarado debe coincidir con su contabilidad.
Para quién y cuándo no conviene
Conviene a
- Empresas obligadas a llevar libros electrónicos en PLE o en SIRE
- Contadores que corrigen en un editor los archivos que genera el sistema
- Áreas que no logran cuadrar la propuesta del SIRE con su registro de compras
- Empresas que pagan a un tercero para armar los libros
No conviene cuando
- La empresa está en un régimen sin libros electrónicos obligatorios
- Los errores vienen de los registros contables: se empieza por el análisis contable
- El estudio externo genera los libros con su propio sistema y no hay intención de traerlos
Costo de corregir los TXT cada mes
Corregir un TXT toma horas y vuelve al mes siguiente si el dato de origen no cambia. Calcule el costo con sus propias cifras.
Ejemplo: un analista contable que dedica ocho horas por semana a los libros. Cambie los valores por los suyos.
El cálculo muestra lo que hoy cuesta la tarea manual. No es una promesa de ahorro.
Libro mayor, registros SIRE y exportación TXT
En Odoo 20 el Libro mayor tiene en su menú de acciones las exportaciones PLE 5.1, PLE 5.3 y PLE 6.1 en TXT. Caja y bancos exporta los formatos 1.1 y 1.2.
En Declaración fiscal se eligen los reportes RCE Registro de Compras 8.4, RCE no Domiciliados 8.5 y RVIE Registro de Ventas 14.4, que alimentan el SIRE. Cada línea sale del Tipo de Documento, la serie y el RUC del contacto.
Estados del libro del periodo
- Asientos registrados
- Reporte del periodo
- TXT PLE o propuesta SIRE
- Periodo bloqueado
- Menú de exportación
El método aplicado a la preparación de los libros electrónicos
Dmunoz Group dirige cada análisis: primero el proceso y los datos, después la herramienta, con fases cortas que usted aprueba.
Errores de un mes real
Generamos los libros de un mes cerrado y listamos cada error del validador y cada diferencia con el SIRE.
Origen de cada error
Llevamos cada error a su dato de origen: contacto, cuenta sin marcar, glosa o comprobante mal registrado.
Corrección en origen
Corregimos los datos y la configuración, y volvemos a generar hasta que el validador pase sin editar el archivo.
Procedimiento mensual
Dejamos fecha interna, cruce con SUNAT, bloqueo del periodo y el indicador de libros enviados sin corrección.
Entregables
- Lista de errores del mes con su dato de origen
- Contactos y cuentas depurados y marcados
- Procedimiento mensual con fecha interna y cruce con SUNAT
- Indicador de libros enviados sin corrección
Requisitos previos y resultados
Requisitos previos
- Asientos del periodo registrados y conciliados
- Cuentas marcadas con su código y tipo para el formato 5.3
- Contactos con tipo de identificación y RUC o DNI correctos
- Tipo de Documento y serie en cada factura de proveedor
- Glosas sin el carácter separador del formato
Resultados: archivos TXT del PLE y conciliación con el SIRE
- TXT PLE 5.1 Libro diario y 5.3 Plan de cuentas
- TXT PLE 6.1 Libro mayor
- TXT PLE 1.1 Caja y 1.2 Bancos
- Registros RCE 8.4, 8.5 y RVIE 14.4 para el SIRE
- Lista de diferencias entre la propuesta SUNAT y el registro
Configuraciones clave
Ajustes estándar de Odoo 20 que cambian el comportamiento del proceso. Se definen en la fase de configuración, con la respuesta del análisis.
Tipo de documento de la compra
Dónde Factura de proveedor › Tipo de documento
Una factura local (01) pide número y fecha de constancia de detracción. Un comprobante de no domiciliado (91) pide DUA, modalidad del servicio y tipo de uso para el registro 8.2.
Tipo de plan de cuentas para el PLE
Dónde Ajustes › Contabilidad › Facturación electrónica peruana › Reportes PLE
Indica en el libro 5.3 si la empresa usa el plan general empresarial, el revisado o uno de la SBS.
Bloqueo de la declaración fiscal
Dónde Contabilidad › Contabilidad › Fechas de bloqueo
Cerrado el envío, el periodo no admite registros nuevos y el libro enviado coincide con la contabilidad.
Funciones poco usadas
Funciones del estándar que ya vienen instaladas y rara vez se configuran. Cada una indica su ubicación en el menú y en el código fuente.
Opciones de exportación del Libro mayor
Dónde Contabilidad › Reportes › Libro mayor › engranaje
Desde el mismo reporte salen los TXT 5.1, 5.3 y 6.1 del periodo filtrado, sin otro programa.
Código
l10n_pe_reports/models/account_general_ledger.pyTipos de uso del registro de no domiciliados
Dónde Contabilidad › Configuración › Tipos de uso PLE
La tabla 31 de SUNAT viene cargada. Se elige en la compra y sale en el 8.2 sin editar el TXT.
Código
l10n_pe_reports/models/account_ple_usage.py:9Detracción con constancia en la compra
Dónde Factura de proveedor › Otra información › Perú
Número y fecha de constancia van juntos: Odoo no acepta uno sin el otro, y el registro de compras los toma de ahí.
Código
l10n_pe_reports/models/account_move.py:10
Dimensiones del análisis
Este análisis revisa cómo se preparan los registros de compras y ventas del SIRE y los libros del PLE: datos de contactos, clasificación tributaria, generación de archivos, cruce con SUNAT y bloqueo del periodo. Las preguntas describen lo que hace hoy el equipo cada mes, desde el registro del comprobante hasta la constancia de envío.
Resultado que recibe
Al terminar recibe un nivel por dimensión y las brechas de sus libros ordenadas por prioridad. Cada brecha señala la primera corrección que puede comprobar en el envío del mes siguiente.
17 preguntas con puntaje y 12 de contexto (tipo de operación, tamaño, sistema actual). Las de contexto no puntúan: sirven para leer el resultado frente a operaciones parecidas.
Opciones de mercado
Los libros pueden salir del ERP o de un sistema contable local. Lo que decide es que salgan de los mismos registros que la contabilidad.
Odoo
Odoo con localización peruana y módulos de PLE y SIRE: los libros se generan desde los asientos, con cuentas y contactos configurados.
Módulos técnicos de Odoo 20
l10n_pe_reportsl10n_pe_reports_stockaccount_reports
Lo implementamos.
Otras opciones
Los programas gratuitos de SUNAT (PLE y SIRE) y sistemas contables locales que generan los archivos para empresas con menos volumen.
- PLE de SUNAT
- SIRE de SUNAT
- Starsoft
- Concar
- Contasis
Generadores de libros y ERP con localización peruana; sin orden de preferencia.
Criterios de selección
- Archivos que pasan el validador de SUNAT sin editar
- Cuadre del SIRE con un mes real de compras
- Origen de cada línea rastreable hasta el asiento
- Actualización cuando SUNAT cambia el formato
Límites del estándar
Carga directa al portal SIRE
Cómo se resuelveEl estándar genera el archivo; el envío se hace en el portal o con una integración por API
Libros de inventarios y balances completos
Cómo se resuelveParte se cubre con l10n_pe_reports_stock; el resto, con reportes configurados
Datos históricos cargados sin Tipo de Documento
Cómo se resuelveSe corrigen por lote antes de exportar; el archivo hereda lo que tenga el asiento
Localización peruana
- PLE en formato TXT según las resoluciones de SUNAT vigentes
- SIRE para registros de compras y ventas
- Comprobantes de no domiciliados (91) y DUA (50)
- Tipo de transacción PLE en el asiento
Del análisis a la implementación
Revisión de un mes real
Errores del validador y diferencias con el SIRE llevados a su dato de origen.
Implementación con Odoo
Configuración de libros, cuentas y contactos en la localización peruana, con prueba sobre meses reales.
Depuración de datos
Contactos con RUC y DNI correctos y cuentas marcadas para cada libro.
Prueba antes de una migración
Comparación del generador nuevo con el anterior sobre los mismos meses.
Implemento libros electrónicos con Odoo y su localización peruana: registros de compras y ventas, diario, mayor y cuadre con el SIRE, con la configuración de cuentas y contactos que exigen los formatos. Si sus libros salen de otro sistema, analizo de dónde vienen los errores.
Sistemas que se conectan con la preparación de los libros electrónicos
El libro toma los comprobantes emitidos, las compras registradas y los asientos del periodo. Los enlaces llevan al análisis de cada sistema.
Antes de empezar
No. El contador sigue revisando y declarando. El cambio es que recibe libros que salen del sistema sin correcciones manuales.
El generador se actualiza y se prueba con un mes real antes de presentar. Así el cambio se descubre en la prueba y no en la declaración.
Sí. Se empieza por la que más errores tiene y la configuración corregida se replica en las demás.
El análisis en línea y la revisión de 30 minutos no tienen costo. Los trabajos posteriores se cotizan por fases.
Solo el equipo de Dmunoz Group, para preparar la revisión. No se comparten con terceros.
Empiece con el análisis en línea
Al terminar ve su nivel y por dónde empezar. Si quiere, lo revisamos en 30 minutos por videollamada con Dmunoz Group.
WhatsApp +51 919 488 260 · damunoz@dmunozgroup.com